Бэкдор способ, чтобы претендовать на рот Ира
--- Джон Полсон мог быть одним из самых больших победителей выборов
Вы закрыли вклад в рот Ира, потому что ваш доход слишком высока? В 2015 году один налогоплательщик с модифицированный скорректированного валового дохода (маги) от 116 000 $увидите его/ее допустимого вклада уменьшается, так как его доход увеличивается, пока на 131,000 $налогоплательщик не может вносить свой вклад во все. Женатые налогоплательщики сталкиваются с еще более невыгодном положении: у них та же проблема, когда их маги попадает в $183,000 до $193,000 ассортименте, или эквивалент $91,500 в 96,500 $за супруга.
Если все ваши друзья, семья и коллеги не так хорошо, как вы, возможно, захотите, чтобы держать эту проблему в себе. Но это не должно быть проблемой недолго: решение представляет собой бэкдор рот Ира, и мы расскажем вам, как это работает.
Зачем пополнять через заднюю дверь?
Бэкдор рот Ира-это имя метода, а не продукт. Он описывает целый ряд осторожными шагами людей, слишком богатых, чтобы претендовать на рот Ира может предпринять, чтобы получить деньги на один из этих счетов окольными путями. Это в основном налоговые лазейки.
Зачем вы хотите идти на все эти неприятности, чтобы внести свой вклад в рот Ира, которая даже не меньше вашего налогооблагаемого дохода за год (деньги, которые вы положили в рот после налогообложения доходов), особенно когда взносами порог является относительно низким? Налоговая служба ограничивает, сколько кому угодно, не только с высоким уровнем дохода, может способствовать созданию рот до $5,500 в год ($6,500, если вы 50 лет или старше).
Беда стоит, потому что даже небольшие взносы на Пенсионный счет, может стать большим, со временем, когда вложены правильно, и рот МРК пока нет необходимого минимума распределений (принципами rmds), так что вы можете позволить ваш баланс расти вечно. Еще лучше, если вы решите вывести деньги рот как только ты достаточно стар, чтобы избежать штрафов, выплаты не облагаются налогом, включая все проценты, которые вы заработали за эти годы на ваших сбережений в учетной записи.
С традиционным Ира, у вас есть, чтобы начать снятие определенной суммы со своего счета каждый год, как только вы достигнете возраста 70½ и что вы снимаете облагается налогом как обычный доход. Если Вы не принимаете принципами rmds, вы будете платить штрафы в налоговую – огромная трата денег. То же самое верно с 401(K), если вы все еще работаете.
Так что, если рота не требуют принципами rmds? Разве смысл иметь Пенсионный счет использования этих активов, когда вы старше? Ну да, а теперь, что ты-кормилец пытается увеличить ваши пенсионные накопления, вы должны начать думать как состоятельных индивидуальных, даже если ваш доход не так высок, но.
Думаю, как ты богат
Возможно, вам не нужно предпринимать никаких распределений по 70½ возраст, потому что вы все еще работаете или есть много активов, чтобы привлечь на От не-пенсионных счетов. Вы, возможно, захотите, чтобы оставить свои деньги в свои пенсионные счета как можно дольше, поэтому он может продолжать расти в ускоренном темпе, что налоговые преимущества Вашего аккаунта можно сделать. Возможно, вы захотите оставить значительное наследство вашим детям, поэтому они имеют больше возможностей в жизни, чем вы, или вы, возможно, захотите, чтобы оставить в наследство (см. этическое инвестирование: оставив этическое Наследие) внеся огромный вклад в ваш любимый благотворительный фонд. В любом случае, имея столько ваших пенсионных накоплений в рот – где Вы, не IRS, вам решать, когда забрать ваши деньги из – дает вам больше возможностей и больше потенциал роста вашего гнезда яйцо (см. полное руководство для Пенсионного планирования для 50-нечто).
Делая преобразования
Что налоговая служба не ограничивается с 2010 года, которые могут преобразовать традиционные Ира индивидуальный Пенсионный счет в зависимости от дохода. Традиционные МРК также имеют ограничения в зависимости от дохода, но в то время как Налоговый кодекс с отлучает тебя от вклада в рот, когда ваш доход достигает определенного уровня, Налоговый кодекс все же позволяет внести свой вклад в традиционных Ира неважно, насколько высок ваш доход получает. Он просто не позволит вам взять налоговый вычет за ваш вклад. На 2015 год, когда ваш доход достигнет $70,000 в качестве единого налогоплательщика или $116,000, как супружеская налогоплательщика, Вы не можете взять налоговый вычет для вашего традиционного Ира взносы, но вы все еще можете внести свой вклад до $5,500 в год ($6,500, если вы 50 лет или старше), используя после уплаты налогов долларов.
Можно подумать, что это звучит именно как вклад в рот, и ты прав. Вы делаете после уплаты налогов вклад, и ваши деньги смогут расти облагается налогом. Разница в том, что с традиционным Ира, вы должны платить налог на дистрибутивы. В то время как безналоговый рост-это неплохой приработок, что Вы не получаете с пенсионного счета, если Вы платите налог на взносы и распределения, ты и не собираешься быть, что гораздо лучше, чем если бы вы были копить деньги на регулярной основе, неналоговые-благоприятном счете. Вот почему вы хотите занять дополнительное этапе преобразования традиционных Ира в рот. По оценкам Авангард, что налогоплательщик, который начинает делать максимальные взносы бэкдор в возрасте 30 лет могли бы сэкономить 250 000 долларов на налоги по возрасту 90.
Есть второй способ сделать бэкдор рот, а вот с 401(K) план. Подобный традиционный метод Ира только что описал, вы вносите после уплаты налогов долларов на свой 401(к), вместо доналоговой долларов вы обычно способствуют. Затем вы делаете ролловер Ира, чтобы получить, что 401(к) взносы в рот, так что распределение не подлежат налогообложению.
Вы Должны Делать Это?
Если вы хотите сделать бэкдор рот, нужно делать это осторожно, чтобы не навлечь на себя налоговую накладную вы пытаетесь избежать. Если у вас уже есть необлагаемый традиционных активов Ира, вы должны следовать пропорциональной правило, когда вы делаете преобразование бэкдор . Вы можете быть в состоянии обойти это правило, если у вас есть работодателем-спонсором плана или самозанятых 401(к), что позволяет свернуть в активах Ира . (Подробнее в 401(K) планы для малого бизнеса владельца . ) Если вы допустили ошибку, у вас может быть небольшое окно, чтобы отменить его через переквалификацию преобразования . Это хорошая идея, чтобы проконсультироваться по финансовому планированию или налоговому консультанту за помощью выполнения стратегии бэкдор Ира правильно. (Подробнее о том, как завершить этот процесс и минимизировать свои налоговые счета, смотри как я могу финансировать рот Ира, если мой доход слишком высока, чтобы делать прямые взносы?)
Вы можете иметь гораздо более простой способ достичь той же цели, если ваш работодатель предлагает рота 401(к) Пенсионный план, где Вы не увеличивать ваш вклад. Рота 401(K)S имеют предел вклада за 18000 $в после уплаты налогов долларов в 2015 году ($24,000, если вы 50 лет и старше). Работодатель может предложить соответствующие взносы в этот счет тоже. Помните, что рота 401(K)S имеют те же правила РМД как обычные 401(K)с. Преимущество использования рота 401(K) заключается в том, что это проще и вы можете внести больший вклад; недостатком является принципами rmds. Дополнительные сведения см. в разделе 401(K) планы: рот или обычное?
Процесс преобразования бэкдор совсем не обязательно, что вы делаете только один раз. Чтобы воспользоваться всеми преимуществами бэкдор рот, вы должны делать это каждый год, что ваш доход превышает пороговое значение вклада Roth . То есть, пока Налоговый кодекс руководствуется действующим правилам.
Нижняя Линия
Самый большой недостаток вносит свой вклад бэкдор рот, что пропорциональное правило может внести значительный процент ранее, налоговый вычет традиционный Ира взносы налогом. Однако, многие налогоплательщики смогут завершить свой вклад бэкдор рот, не прибегая к налоговой накладной. Даже с налоговой накладной для конверсии, оно все равно стоит. Такс-фри в рот Ира рост налогов-бесплатное распространение и отсутствие принципами rmds делают его отличным средством для пополнение собственной пенсии и передает на богатство своим наследникам.